重慶市江津區審計局

關于2023年度區本級預算執行和

其他財政收支審計查出問題整改情況的公告

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根據《中華人民共和國審計法》《重慶市人民代表大會常務委員會關于加強對審計查出問題整改情況監督的決定》等規定，現將2023年度區本級財政預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況公告如下：

截至目前，《重慶市江津區2023年度區本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》反映的111個問題，已整改106個，部分整改1個，未到整改時限問題4個，整改率95.5%，整改相關問題金額4014.84萬元。

一、預算執行和決算編制審計查出問題整改情況

針對預算管理不到位的問題，區財政局加強制度體系建設，分別印發《關于進一步規范項目支出預算編報有關工作的通知》《關于進一步加強區級預備費管理的通知》，明確政府采購預算編制要求，規范預算編制口徑和預備費使用范圍及動支審批流程，并啟動了區級預算管理辦法、重點專項資金管理辦法、績效管理辦法等制度的修訂工作，進一步提升預算管理效能。針對預算編制不細化分配不及時等問題，區財政局進一步明確了代編預算的項目編報范圍，并對6月30日前未細化落實具體項目及單位的預算，收回總預算統籌。針對違規超預算或無預算采購、未完整設置預算績效指標、違規列報“三公”經費的問題，區財政局對涉及違規的50個單位予以了通報，及時調整決算列報和總會計核算口徑，將預決算管理及執行中存在的問題納入了今年的預決算編制會議的培訓計劃和編報審核重點。針對專項資金管理不規范的問題，區經濟信息委追回不符合專精特新“小巨人”企業培育兌現條件的3家企業補助資金160萬元。針對部門預算執行不到位的問題，江津區規劃自然資源局及時上繳兩年以上結轉結余資金以及利息等非稅收入64.24萬元，區交通運輸委撥付庫區危巖治理、江津公路長江大橋防船舶碰撞工程等專項資金1389.84萬元。

二、重大政策措施落實相關審計查出問題整改情況

推動西部陸海新通道政策措施落實情況專項審計調查的整改情況。針對重點建設任務內容與實際不一致的問題，江津綜保區管委會已根據市場需求對綜保區冷鏈產業園項目建設內容進行調整，網內冷鏈倉庫建設及設備調整已完成，網外部分已完成建筑主體建設。針對小南埡海關監管場所未充分發揮效益的問題，海關查驗區、運營辦公樓已投入使用，重鐵物流等公司已入駐，進出口貨物報關清關工作已正常開展。針對專項資金管理使用不規范的問題，收回多支付的小南埡海關作業場所建設項目扶持資金561.29萬元，及時向珞璜港兌付陸海新通道江津班列2022年補助資金190萬元。

三、政府投資管理及項目相關審計查出問題整改情況

針對造價審核不到位多計工程價款的問題，區教委再次核實項目工程量，減少項目支出61.84萬元，其中，不實簽證項目9個21.12萬元、多計工程款項目25個40.72萬元；江津六中扣減校園擴建工程多計工程款603.02萬元；區第二人民醫院收回2023年審計雙寶院區多計工程價款72.94萬元。針對三方機構穿插執業壟斷造價咨詢業務的問題，區教委建立誠信臺賬，將造價咨詢涉及的違規串標圍標、穿插執業的企業和人員納入不誠信名單，向全區學校通報，不得在以后工程項目中使用。針對項目申報和過程管理不規范的問題，區教委對違規申報實施項目、未履行設計變更審批程序、規避限額以上政府采購的6個學校分管領導和12名經辦人員進行了約談；江津六中對3名現場代表進行批評教育；區住房城鄉建委對江津六中校園擴建項目跟審、監理、結算審核等3家履職不到位的中介機構及人員行政處罰4.5萬元并納入不良信用信息。針對部分校舍存在安全隱患問題，區教委在拆除9棟校園D級危房、3棟C級危房的基礎上，對188個校點、1362棟校舍開展安全隱患排查，排查面積248.94萬平方米。根據審計建議，區教委修訂完善《江津區教育系統政府投資建設管理辦法（2024年修訂版）》，規范全區學校工程項目報批、與工程相關的政府采購等行為，并召開2次全區教育系統基建管理專題培訓會，解讀修訂管理辦法，增強項目學校基建管理人員責任意識，提高學校管理水平；江津六中建立完善工程合同簽訂、變更審批、招投標、管理方面4項制度。

四、國有資產資源管理相關審計查出問題整改情況

（一）華信（集團）公司主要領導經濟責任審計整改情況。

針對國企改革不到位的問題，區國資委持續深入推進國企改革，牽頭清理非正常經營公司工程建設項目結算事項和債權債務并督促整改。華信（集團）公司于2023年7月完成對重慶市江津區華浦市場管理服務中心注銷，深入清理重慶市江津區幾江防洪堤工程有限公司等5家單位既往債權債務。針對資產管理薄弱問題，區國資委牽頭開展全區國有資產調查摸底工作，切實摸清國有資產底數。華信（集團）公司全面理清資產狀況，對已注銷或劃轉的公司股權投資作下賬處理，追收資產轉讓款和應收未收租金238.69萬元，印發《出租管理辦法》，規范出租資產租金定價、收取和管理。針對經營管理需進一步強化的問題，加大專項檢查和內部審計力度。截至2024年6月，華信（集團）公司對下屬江津區水力發電有限公司等4家子公司開展了專項監督檢查工作，對融資事項等6個項目實施了內部審計并出具內審報告。梳理出154種問題情形，組織實施224項整改措施，修訂完善制度17個，規范經營管理流程44個。

（二）行政事業性國有資產管理情況審計整改情況。

針對賬賬、賬實不符的問題，區國資委依托“行政事業性資產報告平臺”信息系統，建立國有資產管理數據庫。進一步強化資產年報和月報工作，要求行政事業單位在資產配置、調劑、出租、處置等環節及時進行資產信息變更和完善，及時掌握資產結構、數量、質量和使用管理情況。支坪鎮等8個單位已重新核實固定資產賬實，并調賬處理。慈云鎮、江津二中修訂了資產管理辦法、追收租金8.9萬元。針對未定期對資產進行全面清理的問題，區城市管理局等4個單位通過聘請中介、完善定期清理制度等方式進行了整改。針對資產閑置和確權的問題，鼎山街道等3個單位通過對外招租、存放物資、資產劃轉等方式盤活閑置房產。區教委、慈云鎮對5處未辦理產權的房屋進行確權。

（三）國有自然資源資產管理情況審計整改情況。

針對四面山鎮、中山鎮占用耕地、林地和水資源管護不到位等相關問題，江津區規劃自然資源局、區林業局、區水利局等行業主管部門加強業務指導與監督，建立水資源保護“網格化”動態巡查監管等長效機制。四面山鎮通過土地整治，新增耕地160余畝。完成衛片執法問題、耕地保護督查等問題整改6件。幾江街道建立了《河長會議制度》等7個制度。中山鎮聯合行政執法大隊每季度開展水質檢測。3個鎮街強化水資源和飲水水源地保護，加強巡河工作，加大排污檢查力度，督促辦理排水許可，完成整治污水直排、水質不達標等問題整改5件。

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