重慶工商學校（本級）2024年度決算公開說明

?

一、部門基本情況

（一）職能職責

1.負責實施中職學歷教育，促進中職教育發(fā)展。開展教育教學工作，實施課程教學，開展教育科研和學籍管理等工作。實施素質教育，提高教育質量，強化學生養(yǎng)成教育，培養(yǎng)思想好，技能強，行為規(guī)范的社會合格生力軍。全面實現中等職業(yè)教育培養(yǎng)目標。合作培養(yǎng)部分大專畢業(yè)生。

2.承擔以規(guī)范、科學的方法強化教學過程管理，課程教學、實訓模式的改革，提高教學效率，樹立質量意識，以提高學生的技能水平為核心，切實加強學生技能實踐和實訓環(huán)節(jié)教學，使學生適應行業(yè)崗位的要求。全面實現中等職業(yè)教育培養(yǎng)目標。開足開齊國家規(guī)定的所有必修課。

3.負責把德育放在首位，寓德育于教學之中，開展與學生年齡相適應的社會實踐活動，形成學校、家庭、社會相互配合的思想道德教育體系，促進學生養(yǎng)成良好的思想品德和行為習慣。

4.負責保證學生的課外活動時間，組織開展文化娛樂等課外活動。

5.承擔積極開展就業(yè)、再就業(yè)、從業(yè)人員繼續(xù)教育等社會培訓，開展在校生職業(yè)技能培訓、社會委托培訓等，提高技術技能水平。

6.承擔畢業(yè)生就業(yè)服務工作。指導學生擇業(yè)，提供安置服務，開展校企合作等工作。

7.承擔依法治校、維護校園公共安全、校園食品安全、公共衛(wèi)生等工作。

8.承擔從事中等職業(yè)教育相關的社會服務的職責。

9.完成行政主管部門交辦的其他任務。

（二）機構設置

學校設置黨群辦公室、教務處、總務處、校企合作處、招生處、學生處、法制安全處、教師發(fā)展中心，開辦建筑系、旅游系、電子系、經貿系、信息工程系、機械系、汽車系、服裝護理系、綜合高中部和培訓中心。

二、部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

1.總體情況。2024年度收入總計15933.27萬元，支出總計15933.27萬元。收、支與2023年度相比，減少737.21萬元，下降4.42%，主要原因是教師人數減少12人，學生人數減少795人，導致本年預算撥款減少237.21萬元；學前教育實訓基地竣工減少支出500萬元。

2.收入情況。2024年度收入合計15933.27萬元，與2023年度相比，減少737.21萬元，下降4.42%，主要原因是2024年教師人數減少，導致本年預算撥款減少237.21萬元；學前教育實訓基地竣工減少支出500萬元。

其中：財政撥款收入14723.95萬元，占92.41%；事業(yè)收入1075.60萬元，占6.75%；經營收入0.00萬元，占0.00%；其他收入133.72萬元，占0.84%。此外，使用非財政撥款結余和專用結余0.00萬元，年初結轉和結余0.00萬元。

3.支出情況。2024年度支出合計15933.27萬元，與2023年度相比，減少737.21萬元，下降4.42%，主要原因是2024年教師和人數減少，導致減少支出200.95萬元，雙優(yōu)項目結束、學前教育實訓基地竣工等導致項目支出減少536.26萬元。其中：基本支出11461.76萬元，占71.94%；項目支出4471.51萬元，占28.06%；經營支出0.00萬元，占0.00%。此外，結余分配0.00萬元。

4.結轉結余情況。2024年度年末結轉和結余0.00萬元，與2023年度相比，無增減，主要原因是2024年收入和支出均衡，年末無結轉和結余。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計14723.95萬元。與2023年相比，財政撥款收、支總計各減少722.25萬元，下降4.68%。主要原因是教師人數減少12人，學生人數減少795人，導致本年預算撥款減少722.25萬元。

（三）一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2024年度一般公共預算財政撥款收入14723.95萬元，與2023年度相比，減少222.25萬元，下降1.49%。主要原因是教師人數減少12人，學生人數減少795人，導致本年預算撥款減少222.24萬元。較年初預算數增加3157.81萬元，增長27.30%。主要原因是資健中心預算調劑中職學生學費補助2022.97萬元，追加中職改善辦學條件資金818萬元，追加政策性補繳社保和年金400.45萬元。此外，年初財政撥款結轉和結余0.00萬元。

2.支出情況。2024年度一般公共預算財政撥款支出14723.95萬元，與2023年度相比，減少222.25萬元，下降1.49%。主要原因是教師人數減少12人，學生人數減少795人，導致本年預算撥款減少222.24萬元。較年初預算數增加3157.81萬元，增長27.30%。主要原因是資健中心預算調劑中職學生學費補助支出2022.97萬元，追加中職改善辦學條件智能制造公共實訓基地支出818萬元，追加政策性補繳社保和年金支出400.45萬元。

3.結轉結余情況。2024年度年末一般公共預算財政撥款結轉和結余0.00萬元，與2023年度相比，無增減，主要原因是2024年收入和支出均衡，年末無結轉和結余。

4.比較情況。本部門2024年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：

（1）教育支出12366.32萬元，占83.99%，較年初預算數增加2686.43萬元，增長27.75%，主要原因是資健中心預算調劑中職學生學費補助支出1868.43萬元，追加中職改善辦學條件智能制造公共實訓基地支出818萬元等。

（2）社會保障與就業(yè)支出1517.24萬元，占10.30%，較年初預算數增加479.31萬元，增長46.18%，主要原因是增加政策性補繳社保和年金支出400.45萬元、增加退休“中人”一次性補貼66.42萬元等。

（3）衛(wèi)生健康支出468.59萬元，占3.18%，較年初預算數增加0.21萬元，增長0.04%，主要原因是工資調整繳費基數增加0.21萬元。

（4）住房保障支出371.80萬元，占2.53%，較年初預算數減少8.12萬元，下降2.14%，主要原因是退休教師10人減少公積金支出8.12萬元。

（四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

?2024年度一般公共財政撥款基本支出10252.44萬元。其中：人員經費7964.83萬元，與2023年度相比，減少84.55萬元，下降1.05%，主要原因是教師人數減少12人。人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助。公用經費2287.61萬元，與2023年度相比，減少159.26萬元，下降6.51%，主要原因是學生人數減少795人。公用經費用途主要包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修維護費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、其他商品服務支出、辦公設備購置等。

（五）政府性基金預算收支決算情況說明

2024年度政府性基金預算財政撥款年初結轉結余0.00萬元，年末結轉結余0.00萬元。本年收入0.00萬元，與2023年度相比，減少500.00萬元，下降100.00%，主要原因是學前教育實訓基地竣工減少500萬元。本年支出0.00萬元，與2023年度相比，減少500.00萬元，下降100.00%，主要原因是學前教育實訓基地竣工減少500萬元。本部門2024年度無政府性基金預算財政撥款收支。

（六）國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

?本部門2024年度無國有資本經營預算財政撥款支出。

三、“三公”經費情況說明

（一）“三公”經費支出總體情況說明

2024年度“三公”經費支出共計15.00萬元，較年初預算數減少2.01萬元，下降11.82%，主要原因是按照上級要求從嚴控制“三公”經費支出。較上年支出數增加3.79萬元，增長33.84%，主要原因是2024年新購保障用車一輛，增加公務用車運行維護費3.79萬元。

（二）“三公”經費分項支出情況

2024年度本部門因公出國（境）費用0.00萬元，主要是本年度未產生因公出國（境）費用支出。費用支出較年初預算數無增減，主要原因是本年度未產生因公出國（境）費用支出。較上年支出數無增減，主要原因是本年度未產生因公出國（境）費用支出。

?公務車購置費0.00萬元，主要是本年度未使用財政資金購置公務車。費用支出較年初預算數無增減，主要原因是本年度未使用財政資金購置公務車。較上年支出數無增減，主要原因是本年度未使用財政資金購置公務車。

?公務車運行維護費14.87萬元，主要用于公務車維修保養(yǎng)、高速路通行費、加油費等。費用支出較年初預算數減少0.13萬元，下降0.87%，主要原因是有一輛燃油公務用車中途報廢，減少公務用車維護費。較上年支出數增加7.14萬元，增長92.37%，主要原因是2024年使用事業(yè)收入新購保障用車一輛，增加公務用車運行維護費7.14萬元。

?公務接待費0.13萬元，主要用于接待學習交流、考察調研等。費用支出較年初預算數減少1.87萬元，下降93.50%，主要原因是厲行節(jié)約，嚴格控制公務接待費支出。較上年支出數減少3.34萬元，下降96.25%，主要原因是厲行節(jié)約，嚴格控制公務接待活動。

（三）“三公”經費實物量情況

?2024年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置0輛，公務車保有量為3輛；國內公務接待1批次16人，其中：國內外事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。2024年本部門人均接待費78.94元，車均購置費0萬元，車均維護費4.96萬元。

四、其他需要說明的事項

?（一）財政撥款會議費和培訓費情況說明

?本年度會議費支出0.00萬元，與2023年度相比，減少27.56萬元，下降100.00%，主要原因是厲行節(jié)約減少會議費27.56萬元。本年度培訓費支出148.16萬元，與2023年度相比，減少37.39萬元，下降20.15%，主要原因是厲行節(jié)約減少市外培訓費37.39萬元。

（二）機關運行經費情況說明

按照部門決算列報口徑，我單位不在機關運行經費統(tǒng)計范圍之內。

（三）國有資產占用情況說明

?截至2024年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車3輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛。單價100萬元（含）以上專用設備0臺（套）。

（四）政府采購支出情況說明

?2024年度本部門政府采購支出總額1115.33萬元，其中：政府采購貨物支出625.46萬元、政府采購工程支出489.87萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額1100.34萬元，占政府采購支出總額的98.66%，其中：授予小微企業(yè)合同金額610.47萬元，占政府采購支出總額的54.73%。主要用于采購學生實訓電腦及設備、學生教材、教學資源及課程開發(fā)、教師能力大賽視頻拍攝等。

五、預算績效管理情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，我校22個項目開展了績效自評，其中，以填報目標自評表形式開展自評22項，涉及資金4471.51萬元；以委托第三方形式開展績效自評0項，涉及資金0萬元。

（二）績效自評結果

1.績效目標自評表

（1）公開范圍。我單位對重慶工商學校智能制造工業(yè)機器人應用公共實訓基地建設項目開展了績效評價，涉及財政撥款項目資金818萬元，評價得分100分，評價等次為優(yōu)，績效評價沒有發(fā)現任何問題。

（2）公開內容。詳見附件表格。

2. ? 績效自評報告或案例

本單位無此事項。

3. ? 關于績效自評結果的說明

經本單位自評，本年度所有項目均完成年度績效目標。

（三）重點績效評價結果

本單位無此事項。

?六、專業(yè)名詞解釋

?（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

?（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的現金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

?（三）經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入。

?（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內。

（五）使用非財政撥款結余：指單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經營收入”“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

?（六）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

?（七）結余分配：指單位按照國家有關規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉入非財政撥款結余等當年結余的分配情況。

?（八）年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

?（九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

?（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

?（十一）經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。

?（十二）“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

?（十三）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

?（十四）工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

?（十五）商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

?（十六）對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

?（十七）其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展和改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

?七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：

聯(lián)系人：朱世勇???聯(lián)系電話：02347331120

附件1：

?